Налоговый вычет за обучение в 2021 году - возмещение

Получите до 13% от стоимости своих расходов на обучение в 2021 году. Для этого потребуется:

1. Собрать документы, подтверждающие ваши расходы:
• Договор с учебным заведением
• Кассовый чек или банковская выписка об оплате обучения

2. Заполнить декларацию по форме 3-НДФЛ.

3. Подать декларацию в налоговый орган по месту жительства.

Размеры и условия вычета

Размер налогового вычета за обучение составляет 13% от уплаченного НДФЛ, но не более 15 600 руб. в год. Вычет предоставляется на обучение:

налогоплательщика, его супруги, детей и подопечных;

брата или сестры налогоплательщика в возрасте до 24 лет;

опекуна или попечителя.

Документы для подтверждения расходов

Для возмещения расходов на обучение потребуются:

Договор об оказании образовательных услуг

Лицензия учебного заведения

Квитанция об оплате

Приказ о зачислении на обучение

Справка об оплате

Порядок и сроки получения вычета

Для получения налогового вычета за обучение необходимо:

Заполнить налоговую декларацию 3-НДФЛ.

Приложить подтверждающие документы: договор на обучение, лицензию образовательного учреждения, платежные документы за обучение.

Подать декларацию в налоговую инспекцию по месту жительства.

Сроки получения вычета:

При подаче декларации за год, за который получен вычет, – в течение 4 месяцев.

При подаче декларации за прошлые годы – в течение 3 лет после окончания года, в котором произведены расходы на обучение.

Возврат налога в случае превышения расходов над доходом

Если Ваши расходы на обучение превысили доход, Вы имеете право на возврат налогов. При подаче декларации укажите:

- сумму понесенных расходов на обучение;

- справку об отсутствии дохода (налоговым органам необходимо отразить в налоговой декларации нулевой доход).

Способы получения вычета

Для получения налогового вычета за обучение есть несколько способов:

• Через работодателя;
• Через налоговую инспекцию.

Ответственность за неправомерное получение вычета

Подача заявления на налоговый вычет за обучение при отсутствии права на его получение влечет серьезные последствия. В случае выявления неправомерного получения вычета налогоплательщику придется вернуть полученную сумму денежных средств с начисленными процентами за пользование чужими денежными средствами. Кроме того, налогоплательщик может быть привлечен к административной или уголовной ответственности за налоговое правонарушение.

Вопрос-ответ:

Кто может получить социальный налоговый вычет за обучение в 2021 году?

Социальный налоговый вычет за обучение в 2021 году могут получить налогоплательщики-резиденты РФ, оплатившие собственное обучение, обучение своих детей, супруга/супруги или подопечных.

Каков максимальный размер социального налогового вычета за обучение в 2021 году?

Максимальный размер вычета за свое обучение или за обучение ребенка составляет 120 000 рублей. Если вы оплатили обучение подопечного, супруга/супруги, то максимальный размер вычета будет 50 000 рублей.

Можно ли получить налоговый вычет за обучение, которое я оплатил из средств материнского капитала?

Нет, налоговый вычет за обучение не предоставляется, если обучение оплачено из средств материнского капитала.

Могу ли я получить налоговый вычет, если оплатил обучение своей жены?

Нет, налоговый вычет распространяется только на расходы на собственное обучение.